地素时尚股份有限公司(以下简称“地素时尚”)近期在证监会官网披露招股说明书，公司拟在上交所发行不超过6000万股新股，所募资金用于营销网络及品牌建设等四大项目。公司本次IPO主承销商中金公司。

　　招股书显示，地素时尚本次IPO合计募资约24.13亿元，其中5亿元用于补充其他与主营业务相关的营运资金，17.77亿元用于投向营销网络及品牌建设项目，9579.32万元和4011万元分别用于信息化系统升级项目和研发中心建设项目。

　　资料显示，地素时尚是中国知名时装品牌公司之一，主营业务为中高端品牌女装相关的设计、推广以及销售。本公司目前拥有“DAZZLE”、“DIAMOND DAZZLE”和“d zzit”三大自有核心品牌。2014-2016年，公司分别实现营业收入17.74亿元、18.52亿元和18.16亿元，同期净利润分别为4.63亿元、5.03亿元和5.22亿元。

　　中国网财经记者注意到，地素时尚2014-2016年销售毛利率分别为72.55%、74.54%和75.17%，同期行业平均值分别为70.67%、70.71%和67.19%，而近期拟上市的日播时尚同期销售毛利率58.84%、61.73%和61.74%；已经上市的朗姿股份则是60.66%、58.99%和54.96%，维格娜丝为71.05%、70.33%和70.24%。

　　据了解，地素时尚的经销模式是公司主要销售模式之一。截至2016年12月31日，公司经销终端达到620家，2014-2016年度，经销模式收入分别占公司主营业务收入50.90%、53.37%及48.51%。

　　招股书还显示，地素时尚的实际控制人为马瑞敏。本次发行前，马瑞敏及其关联方，通过直接或间接持股方式，共控制本公司84.68%的股份。本次发行后，马瑞敏及其关联方，仍将通过直接或间接持股方式，共控制本公司71.98%的股份。此外，马瑞敏为本公司董事长兼总经理，其关联方马丽敏为本公司副董事长兼副总经理、马姝敏为本公司董事、江瀛为本公司董事兼董事会秘书。另外，云峰基金持股3400万股，持股比例10%，为公司第三大股东。